BTW Berekenen - Kostenloos Calculator voor BTW
Wat is BTW?
BTW (Belasting Toegevoegde Waarde) is een indirecte belasting die op haast alle goederen en diensten in Nederland wordt geheven. Als consumenten betalen we BTW bovenop de aankoopprijs. Voor ondernemers is het ingewikkelder: zij moeten BTW afdragen maar krijgen betaalde BTW terug.
De hoogte van BTW is in Nederland wettelijk vastgesteld op 21%, 9%, 6% of 0%, afhankelijk van product.
BTW-tarieven in Nederland
21% - Standard rate (meeste producten): Voeding uit restaurants, kleding, elektronika, huishoudartikelen
9% - Reduced rate (bepaalde producten): Voeding in supermarkten, boeken, kaarten voor openbaar vervoer, horeca (getrokken voor 2024)
6% - Even lower rate (medicijnen):** Bepaalde medicijnen, medische hulpmiddelen
0% - Zero rate (geen BTW):** Niet in Nederland; wel bij export buiten EU
Hoe bereken je BTW?
Van netto naar bruto (omhoog): Bruto = Netto × (1 + BTW-percentage) Voorbeeld: €100 + 21% = €100 × 1,21 = €121
Van bruto naar netto (omlaag): Netto = Bruto ÷ (1 + BTW-percentage) Voorbeeld: €121 ÷ 1,21 = €100
Alleen BTW-bedrag: BTW = Netto × (BTW-percentage ÷ 100) Voorbeeld: €100 × 0,21 = €21 BTW
Praktische voorbeelden
Voorbeeld 1 - Restaurant (21% BTW): Maaltijd kost netto €20, BTW 21% = €20 × 1,21 = €24,20 bruto
Voorbeeld 2 - Boek (9% BTW): Boek kost netto €15, BTW 9% = €15 × 1,09 = €16,35 bruto
Voorbeeld 3 - Omgekeerd rekenen: Je betaalt €50 (bruto 21% BTW). Netto = €50 ÷ 1,21 = €41,32 netto, BTW = €8,68
Voorbeeld 4 - Onderneming voorkauf: Onderneming koopt goederen voor €10.000 (excl. 21% BTW) = €12.100 bruto Verkoopt voor €20.000 (excl. BTW) = €24.200 bruto Af te dragen BTW = (€4.200 - €2.100) = €2.100
Veelgestelde vragen
Wat is het verschil tussen de BTW-tarieven?
21%: Luxe goederen, restaurants, elektronika 9%: Voeding, boeken, bepaalde diensten 6%: Medicijnen (zeer zeldzaam) 0%: Niet in Nederland, maar wel bij EU-export
Wanneer betaal ik 9% en wanneer 21% voor voeding?
Supermarkt: 9% (voedingsmiddelen) Restaurant/afhaal: 21% (bereid voedsel) Horeca: Was 21%, werd gedeeltelijk verlaagd
Hoe berekent een ondernemer BTW af?
Ondernemers dragen af: (BTW op verkoop) - (BTW op aankoop) Voorbeeld: Verkoop €100 (incl 21%) - Aankoop €50 (incl 21%) = Afdrachtplicht
Kan ik BTW aftrekken van mijn inkomsten?
Dit hangt af van je bedrijf type. Alleen als je een erkend bedrijf bent. Controleer met de belastingdienst.
Wat gebeurt er als ik artikel online koopt uit niet-EU?
Sinds januari 2022 betaal je BTW op import, ook van kleine pakketten. Dit is recent gewijzigd!
Tips voor ondernemers
- Zorg voor goede administratie - BTW-betalingen moeten kloppen
- Dien aangifte in - Maandelijks of kwartaals, afhankelijk van turnover
- Bewaar facturen - Voor afgifteclaimbewijzen (3+ jaren)
- Bepaal juist tarief - Fouten leiden tot naheffing en rente
- Diensten uit EU - Reverse-charge regel mogelijk (overslag naar klant)
Voor meer info over inkomsten en aftrekposten, bekijk onze bruto-netto calculator, en voor korting op prijzen onze korting calculator.